2022年9月23日，鼎力可持续数字科技创始人兼首席执行官王德全博士作为授课讲师，参与了由深圳市地方金融监督管理局委托、深圳市绿色金融协会承办的“绿色金融与ESG投资专题研修班”，为深圳市金融企业管理人员开展了主题为《境内外ESG合规审查与风险管理》的课程培训。

该培训内容主要分为四个部分，分别是：国际倡议和监管对金融机构的ESG管理要求、国内ESG监管发展趋势、金融机构开展ESG风险管理以及对国内金融机构的ESG相关发展建议。

在国际倡议和监管对金融机构的ESG管理要求方面，王德全博士指出，国际监管者对金融机构的ESG投资实践监管持续趋严，而欧盟则在ESG投资监管方面处于全球领先地位。欧盟出台的《可持续金融信息披露条例》（SFDR）对ESG相关金融产品披露作出了更加严格的要求。除此之外，香港特别行政区也推出了《致证监会认可单位信托及互惠基金的管理公司的通函 - 环境、社会及管治基金》，对在香港地区发行的ESG基金规定了披露内容。另外，王德全博士详细介绍了美国的高盛、梅隆资管，德国的德意志资产管理公司DWS以及英国汇丰银行因“漂绿”行为或嫌疑受到监管处罚或警告的案例，进一步强调国际监管机构将加大打击ESG基金“漂绿”问题，引导资产公司披露更加全面、规范和完整的ESG投资相关信息。

在国内ESG监管发展趋势方面，王德全博士认为国内ESG投资监管正在经历从无到有，从有到优的发展阶段。王德全博士介绍，2016年央行等七部委发布的《关于构建绿色金融体系的指导意见》标志着我国绿色金融发展正式走向体系化、制度化进程。而2020年9月“双碳”目标提出后，以“双碳”目标为抓手的金融行业ESG管理规范密集出台，引导金融机构为“双碳”目标做出更大贡献。

在金融机构开展ESG风险管理方面，王德全博士强调完善的ESG管理体系能够帮助金融机构管理风险、识别市场投资机遇，并对负责任投资原则、负责任银行原则以及可持续保险原则等国际主流ESG相关金融机构投融资原则进行了详细解读。在具体ESG合规要求上，王德全博士提出，赤道原则是国际主流的大型项目社会与环境风险管理的重要参考标准，也是国际主流的ESG尽职调查重要参考。王德全博士介绍了赤道原则及作为赤道原则重要配套标准的IFC绩效标准，为现场参训人员详尽介绍了金融机构开展ESG相关风险管理的流程和制度。

在对国内金融机构发展ESG投资建议方面，王德全博士认为金融机构应当：1）建立健全ESG投资组织机构、制度流程、投资策略，确保内部协调工作稳定，为ESG管理工作提供充足的资源；2）加强ESG风险管理，金融机构可以采取的行动包括相关人员ESG管理能力建设，发放ESG调查问卷、ESG尽职调查清单等适宜的文件，并为投融资企业提供ESG管理必要支持等；3）向监管和公众披露ESG管理目标和进展，积极开展利益相关方沟通，建立ESG指标和绩效追踪工具，有效梳理组织ESG成果。

获取完整、可靠的数据是开展高质量ESG投资的前提，也是金融机构践行积极股东主义的关键要素。鼎力自主开发的碳策数据库和碳管易SaaS软件依托国内国际主流现行的碳核算方法学，对碳排放数据开展计算、分析和多数据源交叉验证，帮助金融机构和投融资企业进行碳排放数据管理。鼎力还为金融机构提供ESG投资解决方案、支持金融机构ESG评价体系建设和ESG信息披露等服务。

整理：Leon、刘佳鑫

编辑：姚嘉骏